最近，个人养老金太火爆了。

还有人不知道吗？

简单来说，就是存一笔钱，作为咱们社保养老的补充，到了退休的时候钱就多了。

为了让咱们存钱养老，还有优惠政策，享受税收优惠。

每年最多能买12000元，收入越高，能省的税就越多，最高能省下5400元！

如果要买的话，咱们得开账户，其中个人养老金资金账户只能在银行开。

所以各个都在银行纷纷抢人，铆足了劲让大家开账户，还能顺便薅羊毛。

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整理了各大银行的开户活动，大家可以对比一下，想买个人养老金的朋友，选择最合适的银行。

抛开银行的开户活动，大家现在最关心的问题无疑是：

我到底该不该买，如果买的话，能节省多少税。

涉及到税务问题，一下难倒了很多人，今天一文搞懂！（附节税攻略，影响到手工资）

怎么计算要交多少税呢？

首先，我们不需要纳税的部分是：

1.每人每年有6万免税额度，相当于每个月5000元不用交。

2.咱们自己花钱交的社保和公积金。如果不知道怎么算，可以通过个人所得税APP查询。【术语叫做专项扣除】

3.专项附加扣除，有孩子、60岁以上父母、有房租、有房贷都能参与。

比如有孩子的朋友，每个子女每月1000元的额度，最高12000。如果在工作的城市租房，像深圳、北京这样的直辖市或者省会，每个月有1500元，最高18000元。

4.其他扣除，比如说个人养老金、企业年金等等。

图二：应纳税所得额

我们的收入-以上四项扣除，就要我们要纳税的金额。

对照这个表格，就能知道我们的税率。

再用纳税的金额*税率-速算扣除数，就是要交的应纳税额。

【速算扣除数】：个人所得税综合所得实行超额累进税额，为了方便计算使用，用全额计税减去这个速算扣除数就是应纳税额。

6万的免征额和我们交的五险一金是相对比较固定的。

想要节税，大家可以多关注专项附加扣除和其他扣除。

这里提醒一下：

2023年的专项附加扣除申报已经开始了（包含7项，详细看图二），符合条件的朋友们，快冲！

月底就截止了，大家抓紧时间，如果申报成功，这部分就不用纳税了，符合多项条件的话，一年能有几万块的免税额度呢。

说回到算税，看到辣么多要素，大脑CPU都快烧坏了。

别急，上案例！

案例一

我们先来计算一下，有多少是需要纳税的金额。

应纳税金额=（63800-5000-8000-1500-2000）*12=567600

就是用每个月的收入减去每月的4项扣除，再乘12，就是年度需要纳税的钱。

那么他要交的税具体是多少呢？对照表格计算

567600，属于30%的税率区间。

年需缴税：567600*30%-52920=117360（注：52920为速算扣除数）

需要交11万左右的税。

那么如果他买了个人养老金，按照每月1000元计算，一年12000元，一年能省多少钱呢？

应纳税金额=（63800-5000-8000-1500-2000-1000）*12=555600

年需缴税：555600*30%-52920=113760

可以节省的税是：

小技巧，如果觉得太复杂，可以参考上一年度的个人所得税情况。

打开个人所得税APP，找到首页的【我要查询】-选择【申报查询】-点击【已完成】-选择【2021年度综合所得年度汇算】

就能看到自己的应纳所得额和应纳税额。

案例二

阿朱的年应纳税金额=（23600-5000-3500-1500）*12=163200

所以她需要缴税的金额是：163200*20%-16920=15720

按照个人所得税表，要按照20%缴税。

如果买满个人养老金的话，她能省多少税呢？

年应纳税金额=（23600-5000-3500-1500-1000）*12=151200

年需缴税：151200*20%-16920=13320

可以节省的税是：

15720-13320=2400元

案例三

双儿的年应纳税金额=（10800-5000-500-3000）*12=27600

还没超过3.6万，按照3%来交税。

需缴税：828元。

如果买12000元的个人养老金，能省多少税呢？

（10800-5000-500-3000-1000）*12=15600

年需缴税：15600*3%=468元。

可以节省的税是：

828-468元=360块钱

根据这几个案例，大家应该看出来了。

收入越高，相应的税率也就越高，能省下来的税越高，收入减少，相应的税率也降低，能省下来的税就没那么多。

所以我们要看要不要买个人养老金，首先要知道自己要交的纳税收入以及所处的具体税率。

如果还是不清楚自己交多少税，如果买个人养老金能省税多少，小雨伞为大家研发了一款个人养老金计算器。

只需要几个数据，填好之后，秒出答案。

让你明明白白知道自己能省多少税。

另外，我们还能帮大家测算个人养老金的收益。

我们放到个人养老金账户的钱可以用来买储蓄存款、银行理财、商业养老保险还有公募基金，选择很多样。

剧透一下，计算器的强大功能。

可以计算收益，比如每年缴纳1.2万元个人养老金用于投资相应产品，连续缴纳30年，总计投入36万元。

平均年化收益率为3%，税后到期本息总收益为56.25万元；

平均年化收益率为5%，税后到期本息总收益为81.90万元；

平均年化收益率为8%，税后到期本息总收益为146.90万元。

是不是很多心动，但是也不是所有人都适合。

不用交税以及税率在3%的朋友们，不用考虑。

全职妈妈、年收入低于6万的朋友原本不用交税，如果选择个人养老金，反而在领取的时候交税，不划算。

税率在3%的朋友，税收优惠力度小，到时候领取不止本金还有收益也得收3%的税哦。

税率在10%-25%的朋友，如果经济能力与日常生活现金流没问题情况下，可以考虑。

这里提示一点：个人养老的领取条件比较严格，要满足退休、丧失劳动能力、出国（境）定居、国家规定的其他条件才能拿出来，对灵活性有要求的朋友，慎重。

税率在30%及以上的朋友们，建议买，能够切实的享受到税收优惠。

以上，只是单纯的从税收的角度给出大家建议。

个人养老金，说到底是为了——养老。

我们还要考虑它对于养老的功能，例如强制储蓄、国家背书、专款专用等。

而从个人养老金制度的大力实行的背后，释放的是一个趋势：

我们这代人，要当自己养老的第一负责人。

老龄化程度不断加深，社保养老基金的情况也不容乐观（基本养老保险基金将要在2050年耗尽），都说明养老问题尤为迫切。

个人养老金作为养老储蓄的力度毕竟有限，大家也可以考虑其他的养老补充方式，比如商业养老金。

总之，大家要慢慢接受——老有所养，最终还是得靠自己。

对个人养老金还有疑问的可以点击下方咨询哦~