11月4日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务局、银保监会、证监会五部联合发布《个人养老金实施办法》。

这标志着个人养老金制度真的来了，这将会影响到成千上亿人的养老金，大家一定要搞清楚、弄明白。

我们国家养老事业的三根支柱——国家政府/企业单位/个人自己。

第一支柱是国家政府主导的基本养老保险，现在已经覆盖超过10亿人。

这就是我们常常说的社保，如果在单位上班的话，每个月工资都会扣除一部分用来交养老保险。

第二支柱是企业单位主导的企业（职业）年金，不过只要少数的福利极好的单位才有。

第三支柱是个人自己主导的个人养老计划，由自己规划和主导。

个人养老金从名字上就可以判断，属于第三支柱的一部分。

而且很有可能凭借得天独厚的优势一跃成为第三支柱最重要的主力军。

个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。

个人养老金制度的建立，是在基本养老保险基础上再增加一份积累，可以更好地满足咱们的养老需求，实现老年生活更有品质、更有保障。

简单来说，就是存一笔钱，作为咱们社保养老的补充，到了退休的时候钱就多了。

参加个人养老金制度最直接的好处，就是能享受到税收优惠！

首先，在缴费环节：

每年不超过缴费上限12000元的部分，可以通过个人所得税综合所得预扣预缴或次年汇算清缴，在个人所得税前办理扣除。

也就是买的时候每年这12000元的缴费额，是可以在税前扣除的，等你到了法定退休年龄，你就可以从里面领养老金了。

尤其是月薪高于5000块的注意了，能省一大笔！

月薪在5000-8000元，原本是需要交3%的个人所得税。

现在这12000元的额度可以省下来，每年最高省12000*3%=360块。

如果薪资越高，省得越多。

月薪超过8.5万，每年最高能省12000*45%=5400块！

其次，在投资环节：

我们获得投资收益暂不征收个人所得税的。

最后，在领取环节：

领钱的时候呢，是按照最低税档3%的税率去缴纳所得税，也就是说买的时候啊，帮你省税，而领的时候呢，是按照最低档纳税的！

个人养老金制度对于收入高于5000块的朋友，非常友好，不仅有税收优惠，还充分规划了养老生活，攒了一笔养老金。

自愿参与

只要参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险，都可以参加。

也就是不论是单位就业人员还是灵活就业人员，不受就业地域、户籍限制，只要个人自愿都可以公平参加这个制度。

自主缴费/投资

首先，我们每年的缴费上限是12000元，可以用这些钱，买一些符合监管规定的储蓄存款、银行理财、商业养老保险还有公募基金。

领取方式由咱们自己决定，可以按月、分次或者一次性领取。

自主开户

我们想参与个人养老金，得同时开通个人养老金账户和个人养老金资金账户，这2个账户都是互相对应的。

个人养老金账户，在国家统一的信息平台开设，这个账户主要是用来记录我们的身份信息的。

个人养老金资金账户，就是负责我们后续的缴费啊、产品投资和个人养老金支付等等。

你可以把个人养老金账户理解为身份证，这个是唯一的。

个人养老金资金账户就类似于银行卡了，是可以变更的，变更呢也不会影响你账户的收益或者其他情况，仅仅只是换了个银行去管理你的账户而已。

1.在达到领取基本养老金年龄

2.完全丧失劳动能力

3.出国（境）定居

4.国家规定的其他条件

符合上述4个条件可领取个人养老金。

领取方式由参加人自己决定，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

如果不幸身故的，我们个人养老金资金账户内的资金是可以继承的。

如果出国、身故等原因社会保障卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。

个人养老金可以自主选择商业养老保险，那么哪些是符合个人养老金要求的产品呢？

今年9月份，银保监会下发《关于促进保险公司参与个人养老金制度有关事项的通知（征求意见稿）》，这份通知就做出了详细的规定：

首先对养老保险的种类和类型做了规定，年金保险、两全保险、以及银保监会认定的其他产品，并且符合四项要求。

看得出来对于产品的要求并不严格，符合要求的产品还是比较多的。

同时，对保险公司也有限制：

对保险公司的要求非常严格，就拿第一条要求来说，很多保险公司就已经被排除了。

经过统计，只有大约20余家保险公司符合条件。

现在符合个人养老金的商业养老保险还没开售哦

今天的介绍到这里就结束了，有疑问的小伙伴可以点击下方按钮咨询哦。